金沙县人民政府2024年度政府决算公开

一、政府决算报告
二、转移支付执行情况说明
三、举借政府债务情况说明
四、预算绩效工作开展情况说明
五、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

六、债券资金使用安排情况

七、公共财政决算
（一）一般公共预算收入决算表
（二）一般公共预算支出决算表
（三）一般公共预算本级支出决算表
（四）一般公共预算本级基本支出决算表
（五）一般公共预算税收返还和转移支付决算表
（六）政府一般债务限额和余额情况决算表
八、政府性基金决算

（一）政府性基金收入决算表
（二）政府性基金支出决算表

（三）本级政府性基金支出决算表
（四）政府性基金转移支付决算表
（五）政府专项债务限额和余额情况决算表
九、国有资本经营决算
（一）国有资本经营预算收入决算表
（二）国有资本经营预算支出决算表

（三）本级国有资本经营预算支出决算表
十、社会保险基金决算
（一）社会保险基金收入决算表
（二）社会保险基金支出决算表

第一部分：政府决算报告

金沙县人民政府关于2024年财政决算情况的报告（草案）

（2025年9月28日在金沙县第十七届人大常委会第三十二次会议上）县委常委、县政府常务副县长胡超

县人大常委会：

受县人民政府张铭县长委托，向本次会议作金沙县2024年财政决算情况的报告（草案），请予以审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

2024年，面对严峻复杂局面和困难挑战，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，县政府紧紧围绕“财政支撑更加有力、财政运行更加稳健、财政绩效更加凸显”的目标，严格落实县人大十七届四次会议审查批准的预算目标任务，财政决算情况总体较好，现将有关情况报告如下：

一、地方财政收支决算情况

2024年，全县地方财政收入完成255,488万元，为年初预算251,519万元的101.58%，较上年同期283,204万元减少27,716万元，下降9.79%，其中一般公共预算收入180,986万元，政府性基金预算收入69,998万元，国有资本经营预算收入4,504万元。当年可用财力824,360万元。当年安排支出690,381万元（其中一般公共预算支出570,532万元、上解支出15,965万元、债务还本支出9,041万元、政府性基金预算支出94,343万元、国有资本经营预算支出500万元），补充预算稳定调节基金35,196万元，收支相抵，结余98,783万元（其中一般公共预算结余62,916万元、政府性基金预算结余35,867万元）。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入

2024年，一般公共预算收入完成180,986万元，为年初预算187,666万元的96.44％，比上年182,648万元减收1,662万元，下降0.91%。主要收入项目完成情况：

（1）增值税完成40,619万元，为年初预算63,000万元的64.47%，比上年51,825万元减收11,206万元，下降21.62%；

（2）企业所得税完成14,543万元，为年初预算17,000万元的85.55%，比上年13,743万元增收800万元，增长5.82%；

（3）个人所得税完成2,978万元，为年初预算2,400万元的124.08%，比上年4,471万元减收1,493万元，下降33.39%；

（4）资源税完成31,490万元，为年初预算30,400万元的103.59%，比上年28,020万元增收3,470万元，增长12.38%；

（5）城市维护建设税完成5,960万元，为年初预算7,200万元的82.78%，比上年6,856万元减收896万元，下降13.07%；

（6）房产税8,267万元，为年初预算2,700万元的306.19%，比上年2,592万元增收5,675万元，增长218.94%；

（7）印花税完成3,334万元，为年初预算2,836万元的117.56%，比上年2,694万元增收640万元，增长23.76%；

（8）城镇土地使用税完成3,075万元，为年初预算3,200万元的96.09%，比上年3,438万元减收363万元，下降10.56%；

（9）土地增值税完成1,863万元，为年初预算4,000万元的46.58%，比上年4,150万元减收2,287万元，下降55.11%；

（10）车船税完成1,433万元，为年初预算1,400万元的102.36%，比上年1,394万元增收39万元，增长2.80%；

（11）耕地占用税完成5,485万元，为年初预算4,000万元的137.13%，比上年4,629万元增收856万元，增长18.49%；

（12）契税完成3,241万元，为年初预算3,100万元的104.55%，比上年3,336万元减收95万元，下降2.85%；

（13）烟叶税完成2,424万元，为年初预算2,500万元的96.96%，比上年2,565万元减收141万元，下降5.50%；

（14）环境保护税完成3,549万元，为年初预算2,760万元的128.59%，比上年2,710万元增收839万元，增长30.96%；

（15）专项收入完成7,411万元，为年初预算9,200万元的80.55%，比上年9,526减收2,115万元，下降22.20%；

（16）行政事业性收费收入完成4,877万元，为年初预算5,000万元的97.54%，比上年5,209万元减收332万元，下降6.37 %；

（17）罚没收入完成18,559万元，为年初预算8,000万元的231.99%，比上年13,366增收5,193万元，增长38.85%；

（18）国有资源（资产）有偿使用收入完成18,344万元，为年初预算16,770万元的109.39%，比上年20,053万元减收1,709万元，下降8.52%；

（19）政府住房基金收入完成2,301万元，为年初预算1,700万元的135.35%，比上年1,669万元增收632万元，增长37.87%。

（20）其他收入完成1,165万元，为年初预算500万元的233%，比上年402万元增收763万元，增长189.80%。

（21）捐赠收入完成68万元。

2.一般公共预算支出

2024年，一般公共预算支出570,532万元，为年初预算519,186万元的109.89％，比上年569,826万元增加706万元，增长0.12%。主要支出项目完成情况:

（1）一般公共服务支出32,319万元，为年初预算32,552万元的99.82%，比上年38,863减少6,544万元，下降16.84%；

（2）公共安全支出19,356万元，为年初预算15,356万元的126.05%，比上年17,433万元增加1,923万元，增长11.03%；

（3）教育支出124,893万元，为年初预算108,989万元的114.59%，比上年124,469万元增加424万元，增长0.34%；

（4）科学技术支出102万元，为年初预算98万元的104.08%，比上年305万元减少203万元，下降66.56%；

（5）文化体育与传媒支出2,772万元，为年初预算3,074万元的90.18%，比上年3,548万元减少776万元，下降21.87%；

（6）社会保障和就业支出92,643万元，为年初预算67,760万元的136.72%，比上年90,665万元增加1,978万元，增长2.18%；

（7）卫生健康支出44,257万元，为年初预算34,606万元的127.89 %，比上年46,325万元减少2,068万元，下降4.46%；

（8）节能环保支出6,350万元，为年初预算8,125万元的 78.15%，比上年13,780万元减少7,430万元，下降53.92%；

（9）城乡社区事务支出34,378万元，为年初预算14,318万元的240.10%，比上年25,615万元增加8,763万元，增长34.21%；

（10）农林水事务支出116,795万元，为年初预算87,281万元的133.81%，比上年73,204万元增加43,591万元，增长59.55%；

（11）交通运输支出6,703万元，为年初预算12,387万元的54.11%，比上年13,062万元减少6,359万元，下降48.68%;

（12）资源勘探信息等支出20,897万元，为年初预算7,468万元的279.82%，比上年56,488万元减少35,591万元，下降63.01%;

（13）商业服务业等支出1,420万元,为年初预算2,505万元的56.69%，比上年1,105万元增加315万元，增长28.51%;

（14）自然资源海洋气象等支出3,113万元，为年初预算4,022万元的77.40%，比上年4,444万元减少1,331万元，下降29.95%；

（15）住房保障支出30,103万元，为年初预算20,343万元的147.98%，比上年27,035万元增加3,068万元，增长11.35%；

（16）粮油物资储备支出1,972万元，为年初预算3,233万元的61%，比上年913万元增加1,059万元，增长115.99%；

（17）灾害防治及应急管理支出6,636万元，为年初预算5,961万元的111.32%，比上年6,061万元增加575万元，增长9.49%；

（18）其他支出559万元，为年初预算52,879万元的1.06%，比上年7,727万元减少7,168万元，下降92.77%；

（19）债务付息支出25,181万元，为年初预算37,748万元的66.71%，比上年18,532万元增加6,649万元，增长35.88%；

（20）债务发行费支出83万元，为年初预算300万元的27.67%，比上年252万元减少169万元，下降67.06%。

3.预备费使用情况

2024年县级预备费预算5,500万元，支出83万元，主要用于太平乡太平村沙子坡路段山体岩石崩塌安全隐患治理50万元、安大新饮用水源突发污染事件监测监管经费30万元、源村镇宋家湾地质灾害点发生局部滑移变形隐患治理3万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入

2024年政府性基金预算收入完成69,998万元，为年初预算51,691万元的135.42%，比上年99,653万元减收29,655万元，下降29.76%。主要收入项目完成情况：

（1）国有土地使用权出让金收入65,706万元，为年初预算45,418万元的144.67%，比上年98,767万元减收33,061万元，下降33.47%；

（2）城市基础设施配套费收入14万元，为年初预算50万元的28%，比上年11万元增收3万元，增长27.27%；

（3）污水处理费收入878万元，为年初预算1,000万元的87.80%，比上年875万元增收3万元，增长0.34%；

（4）专项债券对应项目专项收入3,400万元，为年初预算5,223万元的65.10%。

2.政府性基金预算支出

2024年政府性基金预算支出94,343万元，为年初预算57,327万元的164.57%，比上年72,497万元增加21,846万元，增长30.13 %。

主要支出项目完成情况:

（1）城乡社区支出58,768万元，为年初预算30,153万元的194.90%，比上年62,984万元减少4,216万元，下降6.69%；

（2）农林水支出495万元，为年初预算3,195万元的15.49%，比上年206万元增加289万元，增长140.29%；

（3）资源勘探工业信息等支出158万元，比上年0万元增加158万元；

（4）其他支出25,233万元（其中24,876万元为专项债券对应安排支出），为年初预算11,911万元的211.85%，比上年419万元增加24,814万元，增长5922.20%；

（5）债务付息支出8,966万元，为年初预算11,409万元的78.59%，比上年7,856万元增加1,110万元，增长14.13%；

（6）债务发行费用支出229万元，比上年25万元增加204万元；

（7）抗疫特别国债支出494万元，比上年16万元增加478万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.国有资本经营预算收入

2024年国有资本经营预算收入完成4,504万元，为年初预算12,162万元的37.03%，比上年903万元增加3,601万元，增长398.78%。

2.国有资本经营预算支出

2024年国有资本经营预算支出500万元，为年初预算8,075万元的6.19%。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年度除机关事业单位养老保险外，其余社会保险基金全部纳入省市统筹。2024年我县机关事业单位养老保险收入37,727万元，机关事业单位养老保险支出38,153万元。

二、财政收支平衡情况

一般公共预算收入180,986万元，加上上级各项转移支付收入336,077万元，调入资金39,909万元（其中政府性基金调入905万元，国有资本经营预算收入调入4,004万元，盘活存量资金调入35,000万元），动用预算稳定调节基金43,417万元，地方政府一般债券收入4,300万元，上年结转转下年收入87,670万元，当年一般公共预算收入（财力）总计692,359万元。全县一般公共预算支出570,532万元，上解支出14,105万元，调出资金1,476万元，地方政府一般债务还本支出8,134万元（其中世行贷款还本支出182万元），本年度补充预算稳定调节基金35,196万元。收支相抵，当年结余62,916万元。

政府性基金预算收入完成69,998万元，加上上级补助收入32,134万元，上年结余5,398万元，从一般公共预算调入资金1,476万元，地方政府专项债券收入24,876万元，当年政府性基金预算收入（财力）总计133,882万元。全县政府性基金支出94,343万元，政府性基金上解支出1,860万元，调出资金905万元，地方政府专项债券还本支出907万元，收支相抵，当年结余35,867万元。

国有资本经营预算收入完成4,504万元，当年国有资本经营预算收入（财力）总计4,504万元。国有资本经营预算支出500万元，调出资金4,004万元，收支相抵，当年结余0万元。

社会保险基金预算收入（仅反映机关事业单位基本养老保险）完成37,727万元，加上上年结余661万元，当年社会保险基金预算（机关事业单位基本养老保险）收入38,388万元。社会保险基金预算（机关事业单位基本养老保险）支出38,153万元，收支相抵，结余235万元。

三、政府债务管理情况

（一）政府债务限额情况

2024年，省财政厅核定我县地方政府债务限额1,323,164万元，其中：一般债务771,331万元，专项债务551,833万元。截至2024年末，地方政府政府债务余额1,313,974万元，其中一般债务余额768,041万元，专项债务余额545,933万元。政府债务余额未超过政府债务限额。

（二）举借债务情况

2024年政府债务（转贷）收入379,850万元，其中：一般债务65,687万元（含新增债券4,300万元），专项债务314,163万元。

（三）政府债务还本付息情况

2024年债务还本支出9,041万元，其中：一般债务还本支出8,134万元（一般债务还本支出7,952万元、世行贷款还本182万元），专项债务还本支出907万元。

2024年债券付息支出34,147万元，其中一般债券付息支出25,181万元，专项债券付息支出8,966万元。

2024年债务发行费用支出312万元，其中一般债务发行费用支出83万元，专项债务发行费用支出229万元。

（四）新增一般债券安排情况

2024年，我县获得新增一般债券转贷资金4,300万元，主要安排用于金沙县农村饮水安全工程维修维护项目625万元，金沙县城乡交通安全隐患治理项目299.9万元，金沙县监管场所智能化升级改造建设项目79.1万元，金沙县毁损公路、桥梁修复、安全设施安装项目1,496万元，金沙县县城老城区污水管网综合治理工程项目1,000万元，金沙县供排水补短板建设项目800万元。

四、开展2023年重点绩效评价情况说明

2024年6月采取竞争性磋商方式，采购两家供应商开展重点绩效评价工作，重点绩效评价项目共3个，评价金额11,368万元；部门整体支出绩效评价1个，评价金额23,879万元，绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式。

（一）评价结果为优的2个，评价结果为良的1个，部门整体支出绩效评价结果为良的1个。

1.项目支出绩效评价结果为优的项目为：金沙县发展和改革局2023年县级储备粮油贷款贴息、轮换、报关费项目91.70分；金沙县民政局2023年农村居民最低生活保障项目97.89分。

2.项目支出绩效评价结果为良的项目为：金沙县人力资源和社会保障局2023年就业见习补贴资金项目85.45分。

3.部门整体支出绩效评价结果为良的项目为：金沙县农业农村局2023年部门整体支出83.90分。

（二）根据《金沙县部门预算支出绩效评价结果应用管理细则》第十五条的规定，根据绩效评价结果，采取督促整改、公开信息和分级分档增减预算、优化结构、调整政策和项目等方式实施应用。

对2023年重点评价项目均为民生类项目，每年预算根据实际情况据实保障，不作预算调减或取消。

五、“三公”经费财政拨款决算情况

（一）2024年“三公”经费财政拨款预算情况

2024年“三公”经费财政拨款预算2,908万元。其中：

1.因公出国（境）费0万元。

2.公务用车购置费563万元。

3.公务用车运行维护费2,239万元。

4.公务接待费106万元。

（二）2024年“三公”经费决算执行情况

2024年“三公”经费支出2,809万元，其中财政拨款支出2,809万元。其中：

1.因公出国（境）费0万元。

2.公务用车购置费557万元，公务用车购置数33辆。

3.公务用车运行维护费2,189万元，年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量561辆。

4.公务接待费63万元，国内公务接待815批次，国内公务接待7,270人次。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实上级有关财政工作的决策部署，主动接受县人大监督，坚持稳中求进工作总基调，不断强化重大战略部署保障，持续深化财政管理改革攻坚，为保障全县经济社会高质量发展贡献财政力量。

附表：金沙县2024年财政收支决算表.xls

第二部分：转移支付执行情况说明

2024年省、市下达我县一般性转移支付收入296,327万元,主要用于义务教育转移支付、基本养老保险和低保转移支付、产粮(油)大县奖励资金、重点生态功能区转移支付及平衡县级财力等方面。专项转移支付收入36,573万元,严格按照资金用途对应安排下达项目实施主管部门。

第三部分：举借债务情况说明

2024年度政府债务限额为1,323,164 万元，其中一般债务限额为771,331万元;专项债务限额为551,833万元。2024年度政府债务余额决算数为1,313,974万元，其中一般债务余额决算数为768,041万元;专项债务余额决算数为545,933万元。

2024年度政府债券发行费决算数为312万元，其中一般政府债券发行费为83万元；专项政府债券发行费为229万元。还本付息决算数为34,147万元，其中一般债劵还本付息为25,181万元；专项债券还本付息为34,147万元。

第四部分：预算绩效工作开展情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

一年来，我县认真贯彻落实全省、全市绩效管理工作有关文件精神和要求，积极探索开展绩效管理工作有效的方法和途径，进一步强化全县绩效管理工作力度，绩效管理工作取得一定成效。一是按照“谁提出项目，谁设置目标”的原则，对全县预算部门（单位）设置的绩效目标进行审核，对未按要求设定绩效目标或审核未通过的项目不得纳入项目库，年初对78家预算单位报送的439个项目绩效目标审核通过；二是督促预算部门（单位）在年度预算执行结束后，组织本部门及实施单位对照年度所设定的绩效目标开展绩效自评；三是委托第三方中介机构开展重点绩效评价工作，重点绩效评价项目数共5个，评价结果为优的3个，评价结果为良的2个;部门整体支出绩效评价1个，评价结果为优；督促预算单位根据评价发现的问题加强绩效管理，将评价结果作为资金是否列入年度预算、预算调整和以后年度预算安排的重要参考依据。

（二）开展2024年重点绩效评价情况说明

经安排，于2024年6月采取竞争性磋商方式，采购1家供应商开展重点绩效评价工作，重点绩效评价项目数共5个，评价金额9041.4万元；部门整体支出绩效评价1个，评价金额2932.64万元，绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式。主要围绕项目决策情况、政策制度情况、项目安排情况、资金安排情况、资金使用情况和绩效管理情况开展重点绩效评价。

具体分值和等级可根据不同评价内容设定。总分一般设置为100分，等级一般划为四挡：90（含）－100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。本次重点绩效评价结果如下：

1、评价结果为优的3个，评价结果为良的2个，部门整体支出绩效评价结果为优的1个。

（1）项目支出绩效评价结果为优的项目具体为：

金沙县综合行政执法局环卫服务经费项目98.09分；金沙县人民政府办公室2024年年初预算项目事业费项目91.55分；金沙县卫生健康局65岁以上老年人白内障筛查项目93分。

(2)项目支出绩效评价结果为良的项目具体为：

金沙县水务局金沙县城镇（乡、街道）污水处理厂运营维护项目88.36分；金沙县公安局“天网雪亮”工程（运维费、租赁费）项目88.9分。

（3）部门整体支出绩效评价结果为优的项目具体为：

金沙县市场监督管理局2024年部门整体支出90.10分。

2、根据《金沙县部门预算支出绩效评价结果应用管理细则》第十五条的规定，根据绩效评价结果，采取督促整改、公开信息和分级分档增减预算、优化结构、调整政策和项目等方式实施应用。

结合重点绩效评价情况，建议根据实际需要和财力情况，对环卫服务项目、政府事业项目费、县城镇（乡、街道）污水处理运营维护项目、“雪亮工程”（运维、租赁）项目予以保障；65岁以上老年人白内障筛查项目属上级阶段性重点工作项目，建议视政策导向情况予以保障。

第五部分：本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

一、2024年“三公”经费财政拨款预算情况