县人大常委会：
受县人民政府张铭县长委托，现就《金沙县2025年县本级预算调整方案》作如下报告，提请本次会议审议。恳请各位主任、副主任、委员予以审议，并诚挚欢迎列席会议的各位同志提出宝贵意见和建议。
一、地方财政收入调整情况
今年以来，受县级煤炭、白酒等支柱行业市场价格持续下行，以及土地市场整体低迷等多重因素叠加影响，我县税收收入和土地出让收入大幅减收；同时，为加快盘活存量资源资产，部分“三资”处置收入需对原预算结构进行相应调整。经综合研判，2025年，我县地方财政收入预计可完成307,939万元，为年初预算306,912万元的100.33%，增收1,027万元（其中：一般公共预算收入预计完成183,833万元，较年初预算186,415万元减收2,582万元；政府性基金预算收入预计完成108,086万元，较年初预算80,388万元增收27,698万元；国有资本经营预算收入预计完成16,020万元，较年初预算40,109万元减收24,089万元）。具体情况如下：
（一）一般公共预算收入调整情况
县本级一般公共预算收入预计可完成183,833万元，为年初预算186,415万元的98.61%，减收2,582万元。收入明细项目调整如下：
1.增值税由年初预算49,000万元调整为37,103万元，调减11,897万元；
2.企业所得税由年初预算15,250万元调整为8,698万元，调减6,552万元；
3.个人所得税由年初预算3,250万元调整为2,806万元，调减444万元；
4.资源税由年初预算35,000万元调整为24,990万元，调减10,010万元；
5.城市维护建设税由年初预算7,000万元调整为5,315万元，调减1,685万元；
6.房产税由年初预算4,000万元调整为4,300万元，调增300万元；
7.印花税由年初预算3,300万元调整为2,953万元，调减347万元；
8.城镇土地使用税由年初预算3,300万元调整为3,600万元，调增300万元；
9.土地增值税由年初预算2,500万元调整为1,925万元，调减575万元；
10.车船税由年初预算1,400万元调整为1,553万元，调增153万元；
11.耕地占用税由年初预算4,200万元调整为3,600万元，调减600万元；
12.契税由年初预算3,300万元调整为3,103万元，调减197万元；
13.烟叶税由年初预算2,500万元调整为2,350万元，调减150万元；
14.环境保护税由年初预算4,000万元调整为5,704万元，调增1,704万元；
15.专项收入由年初预算8,280万元调整为6,000万元，调减2,280万元；
16.行政事业性收费收入由年初预算9,200万元调整为4,500万元，调减4,700万元；
17.罚没收入由年初预算10,000万元调整为11,000万元，调增1,000万元；
18.国有资源（资产）有偿使用收入由年初预算18,635万元调整为52,000万元，调增33,365万元；
19.政府住房基金收入由年初预算2,300万元调整为2,100万元，调减200万元；
20.捐赠收入调增9万元；
21.其他收入调增224万元。
（二）政府性基金预算收入调整情况
政府性基金收入由年初预算的80,388万元调整为108,086万元，调增27,698万元。收入明细项目调整如下：
1.土地出让收入由年初预算40,595万元调整为38,732万元，调减1,863万元；
2.城市基础设施配套费由年初预算50万元调整为144万元，调增94万元；
3.污水处理费由年初预算870万元调整为800万元，调减70万元；
4.其他地方自行试点项目收益专项债务对应项目专项收入由年初预算7,332万元调整为1,000万元，调减6,332万元；
5.其他政府性基金收入由年初预算31,541万元调整为67,410万元，调增35,869万元。
（三）国有资本经营预算收入调整情况
国有资本经营收入由年初预算的40,109万元调整为16,020万元，调减24,089万元。
二、地方综合财力调整情况
结合2024年决算批复情况、2025年1-10月上级补助收入下达情况、盘活存量资金情况等将2025年综合财力由年初预算的657,957万元调整为831,980万元，调增174,023万元。其中：一般公共预算综合财力预计完成634,927万元，政府性基金预算综合财力预计完成180,994万元，国有资本经营预算综合财力预计完成16,059万元。
（一）一般公共预算综合财力由年初预算的549,465万元调整为634,927万元，调增85,462万元。主要调整项为：
1.县级一般公共预算收入由年初预算的186,415万元调整为183,833万元，调减2,582万元；
2.上级下达补助收入可统筹财力部分由年初预算的146,649万元调整为161,251万元，调增14,602万元；
3.动用预算稳定调节基金由年初预算的39,576万元调整为35,196万元，调减4,380万元；
4.调入资金由年初预算的45,566万元调整为21,730万元，调减23,836万元。其中：政府性基金收入调入由年初预算的30,336万元调整为4,510万元，国有资本经营预算收入调入由年初预算15,230万元调整为0万元，新增盘活存量资金调入17,220万元；
5.上年结余收入62,917万元不作调整；
6.根据近三年来上级下达我县专项转移支付补助资金情况及1-9月下达情况预测，2025年我县上级共同财政事权及专项转移支付财力暂按170,000万元预计。
（二）政府性基金预算综合财力由年初预算的83,613万元调整为180,994万元，调增97,381万元。主要调整事项为：
1.县级政府性基金收入由年初预算的80,388万元调整为108,086万元，调增27,698万元；
2.上年结余收入由年初预算的31,669万元调整为35,867万元，调增4,198万元；
3.上级补助收入按41,551万元进行预计。
政府性基金预算综合财力预计完成185,504万元，减去调出到一般公共预算资金4,510万元，实际可用财力为180,994万元。
（三）国有资本经营预算综合财力由年初预算的24,879万元调整为16,059万元，调减8,820万元。主要调整事项为：
1.县级国有资本经营预算综合财力由年初预算的24,879万元调整为16,020万元，调减8,859万元；
2.上级补助收入暂按39万元预计。
三、财政支出调整情况
按照“以收定支，量入为出”的原则，财政总支出由年初预算的643,991万元调整为718,071万元，调增74,080万元。其中：一般公共预算支出由年初预算的537,346万元调整为550,481万元（含3,200万元一般债券转贷支出），调增13,135万元；政府性基金预算支出由年初预算的81,766万元调整为151,531万元（含23,323万元专项债券支出），调增69,765万元；国有资本经营预算支出由年初预算的24,879万元调整为16,059万元，调减8,820万元。
（一）一般公共预算支出调整情况
一般公共预算支出由年初预算的537,346万元调整为550,481万元，调增13,135万元。主要支出项目调整情况为：
1.一般公共服务支出由年初预算39,296万元调整为38,663万元，调减633万元；
2.公共安全支出由年初预算16,927万元调整为20,414万元，调增3,487万元；
3.教育支出由年初预算120,786万元调整为132,926万元，调增12,140万元；
4.科学技术支出由年初预算260万元调整为322万元，调增62万元；
5.文化旅游体育与传媒支出由年初预算2,136万元调整为 2,837万元，调增701万元；
6.社会保障和就业支出由年初预算90,537万元调整为91,922万元，调增1,385万元；
7.卫生健康支出由年初预算38,211万元调整为45,520万元，调增7,309万元；
8.节能环保支出由年初预算8,443万元调整为12,522万元，调增4,079万元；
9.城乡社区支出由年初预算18,934万元调整为20,375万元，调增1,441万元；
10.农林水支出由年初预算53,238万元调整为94,101万元，调增40,863万元；
11.交通运输支出由年初预算4,130万元调整为4,586万元，调增456万元；
12.资源勘探信息等支出由年初预算8,650万元调整为15,839万元，调增7,189万元；
13.商业服务业等支出由年初预算245万元调整为280万元，调增35万元；
14.金融支出280万元不作调整；
15.自然资源海洋气象等支出由年初预算2,201万元调整为3,224万元，调增1,023万元；
16.住房保障支出由年初预算19,011万元调整为23,541万元，调增4,530万元;
17.粮油物资储备支出由年初预算3,178万元调整为2,346万元，调减832万元；
18.灾害防治及应急管理支出由年初预算3,078万元调整为4,757万元，调增1,679万元；
19.预备费5,500万元不作调整；
20.债务付息支出由年初预算24,218万元调整为20,402万元，调减3,816万元；
21.其他支出由年初预算77,786万元调整为10,122万元，调减67,664万元；
22.债务发行费支出年初预算300万元调整为2万元，调减298万元。
按上述方案调整后，一般公共预算安排支出由年初预算的537,346万元调整为550,481万元，减去一般债券转贷支出3,200万元，加上年末预计结转转下年对应安排支出75,527万元、政府债务还本支出1万元、上解支出12,118万元，财政安排支出共计634,927万元，收支平衡。
（二）政府性基金支出调整情况
政府性基金预算支出由年初预算的81,766万元调整为151,531万元，调增69,765万元。主要支出项目调整情况为：
1.节能环保支出调增1,800万元；
2.城乡社区支出由年初预算54,017万元调整为43,460万元，调减10,557万元;
3.农林水安排支出由年初预算3,477万元调整为5,462万元，调增1,985万元；
4.资源勘探工业信息等支出由年初预算472万元调整为483万元，调增11万元；
5.其他支出由年初预算8,393万元调整为85,475万元，调增77,082万元；
6.债务付息（发行费）支出由年初预算15,407万元调整为14,786万元，调减621万元；
7.抗疫特别国债安排支出调增65万元。
按上述方案调整后，政府性基金预算安排支出由81,766万元调整为151,531万元，减去专项债券支出23,323万元，加上债务还本支出1,848万元、年末预计对应结转转下年安排支出50,938万元，政府性基金共计安排支出180,994万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算支出调整情况
国有资本经营预算由年初预算的24,879万元调整为16,059万元，调减8,820万元。主要支出项目调整情况为：
1.县本级年初预算国有资本经营预算安排支出由年初预算24,879万元调整为16,020万元，调减8,859万元；
2.专款列收列支项目调增39万元。
按上述方案调整后，国有资本经营预算安排支出由24,879万元调整为16,059万元，收支平衡。
四、重要事项说明
（一）债券资金安排情况
债务限额情况：截至2025年10月末，全县政府债务余额1,338,648万元，其中：一般债务771,239万元，专项债务567,409万元。年度内新增债券资金安排情况：一是新增一般债券资金安排情况，1-10月获得上级下达一般债券转贷收入3,200万元，安排情况为：水务局供排水补短板建设项目500万元、县城老城区污水管网综合治理工程项目1,121.1万元、农村饮水安全工程维修项目570.9万元；农村公路养护中心农村公路维修项目508万元，金沙县公路、桥梁、水毁修复及安全隐患治理工程项目500万元。二是置换政府拖欠企业账款政府新增专项债券转贷资金情况，获得上级下达置换政府拖欠企业账款政府新增专项债券转贷资金共计23,323万元，对应安排用于相关支出。以上两项债券收入不计入县级综合财力计算，支出需在对应的科目中反映。
（二）收支调整情况
一是县级财政收入调增1,027万元。受县级煤炭、白酒等主要行业不景气及土地市场疲软影响，税收收入及土地出让收入出现减收，另外，“三资”处置收入入库需对非税收入及政府性基金收入进行调增。综合来看，一般公共预算收入减收2,582万元，政府性基金收入增收27,698万元，国有资本经营收入减收24,089万元，县级财政收入预计完成307,939万元，较年初预算306,912万元增收1,027万元；二是综合财力调增174,023万元。综合财力调增主要由于县级财政收入增加及上级转移支付年度内陆续下达需调增，上级转移支付预计完成372,841万元，较年初预算216,883万元增加155,958万元（一般公共预算转移支付331,251万元，调增116,260万元；政府性基金转移支付41,551万元，调增39,659万元；国有资本经营预算收入39万元，调增39万元）；三是财政总支出调增74,080万元。因县本级一般公共预算收入减收，对应安排的支出无法执行，需调减县本级收入安排支出，同时对部分新增支出项目如耕地占补平衡费、化解拖欠中小企业账款、“三资”处置收入对应安排支出等项目进行预算调增，对上级转移支付收入增加的部分对应调增支出，综上，对总体财政支出需进行调增。四是“其他支出”科目调整情况说明。一般公共预算“其他支出”科目年初预算数为77,786万元，调整为10,122万元，主要由于年初预算代编部分经费，如动用预算稳定调节基金、贯彻落实县委、县政府重大决策部署、预留增资等经费，该部分经费年初未下达到部门，年度执行中根据需求调剂到相关支出科目进行列支，需相应减少“其他支出”科目数额。政府性基金“其他支出”科目年初预算数为8,393万元，调整为85,475万元，主要由于新增专项债券及其他政府性基金收入安排支出，需相应增加“其他支出”科目数额。
主任、各位副主任、各位委员，2025年以来，面对经济下行压力持续加大、支柱产业承压明显、土地市场持续低迷等多重挑战，我县财政增收基础严重削弱，收入形势异常严峻——主要税源行业如煤炭、白酒价格回落，企业盈利空间收窄，税收贡献大幅下滑；土地出让收入不及预期，非税收入增长乏力，县级可用财力面临前所未有的紧平衡甚至“硬缺口”。在这样的背景下，单纯依靠传统路径已难以支撑高质量发展所需的基本保障和战略投入。
县政府充分认识到，越是困难时刻，越要坚定发展信心、凝聚奋进合力。也清醒认识到：稳住财政基本盘，不能仅靠“节流”，更需全力“开源”；破解收支矛盾，不能只靠政府“单打独斗”，必须激发全县上下“人人参与、人人尽责”的内生动力。当前，比任何时候都更迫切需要树立“全民创收、全民服务发展”的鲜明导向——企业要主动转型升级、提质增效，为地方贡献更多税源；部门要强化协同联动，优化营商环境，招引优质项目，激活市场主体活力；乡镇（街道）要立足资源禀赋，深挖增收潜力，推动村集体经济壮大；广大干部群众也要增强主人翁意识，共同营造支持发展、服务发展的浓厚氛围。
县政府将始终坚持过“紧日子”不动摇，但“紧日子”不是“躺平日子”，而是为了把有限的财力用在推动发展的刀刃上、保民生的关键处。下一步，我们将坚决贯彻落实县人大及其常委会的决议要求，在严控非刚性支出的同时，更加注重以发展思维破解财政困局，以系统观念统筹资源要素，以改革举措激发内生动能。我们坚信，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，只要全县上下心往一处想、劲往一处使，就一定能闯过难关、稳住大局，为金沙高质量发展筑牢坚实财政根基。
以上报告，请予审议。
金沙县人民政府
2025年11月6日
贵公网安备 52052302000215号